DIP – Dlouhodobý investiční produkt aneb penzijko 2.0
21. prosince
Aktuálně si v penzijním spoření odkládá peníze na stáří 4 324 136 lidí. V nových fondech DPS jich investuje 1 732 327. To je 40 procent všech účastníků III. dobrovolného důchodového pilíře. Zbylých 2 591 799 účastníků si spoří v transformovaných fondech starého penzijního připojištění, které sice garantuje nezáporné výnosy, ovšem dlouhodobě připisuje zhodnocení okolo 2 %, které zásadně zaostává za inflací.
Od roku 2024 se možnosti spoření rozšiřují o nový nástroj tzv. Dlouhodobý investiční produkt, kterým stát podporuje tvorbu individuálních rezerv na důchod, v tomto případě skrze investice třeba do investičních fondů. Přináší možnost čerpat úsporu na dani z příjmu i možnost využívat na investice příspěvky zaměstnavatele, to vše za účelem dlouhodobého investování do regulovaných produktů s potenciálem vysokého zhodnocení.
Maximální odpočet ze základu daně, který můžete ročně čerpat, je 48 000 Kč, což odpovídá pravidelné měsíční investici 4 000 Kč. Do tohoto maximálního limitu lze kombinovat i stávající podporované finanční produkty, tedy doplňkové penzijní spoření a životní pojištění. Roční daňová úspora tak při 15% sazbě daně z příjmu činí 7 200 Kč.
Vedle toho je možné také využít případných příspěvků zaměstnavatele, které jsou pro něj do 50 000 Kč ročně daňově uznatelným nákladem a zároveň z nich neodvádí sociální ani zdravotní pojištění.
Za daňovou podporu si však stát klade podmínku - prostředky z DIP mohou být čerpány až po splnění podmínky minimálně 10 let investování a zároveň dosažení minimálně 60 let věku.
Způsob čerpání prostředků z DIP není nijak omezen, lze je vyplatit jednorázově nebo ve formě pravidelné renty. Pokud se rozhodnete vybrat prostředky před splněním podmínek, samozřejmě můžete (úplně, nebo i jen částečně), ale musíte dodanit dříve získané daňové úlevy.
Dlouhodobý investiční produkt budou nabízet regulované instituce pod dozorem a s licencí ČNB, tedy obchodníci s cennými papíry, investiční společnosti nebo banky. DIP umožní investovat do široké škály finančních nástrojů, jako jsou akcie, podílové fondy, dluhopisy nebo spořicí účty. Rizikovější a méně regulované produkty, jako jsou korporátní dluhopisy, do DIP nebudou zahrnuty.
Nabídka DIP bude určitě zajímavá pro všechny, kdo si chtějí daňově zvýhodněně šetřit na penzi bez dalších omezení a lze ji volně kombinovat se stávajícími produkty. Všechny nabízené produkty postupně analyzuji, abych pro Vás měl v příštím roce opět to nejlepší řešení.