Na změnu podmínek u životní pojistky máte už jen několik dní!

Na změnu podmínek u životní pojistky máte už jen několik dní!

22. března

Od roku 2015 platí dva nové daňové režimy u životního pojištění: buď snižujete daně, nebo si průběžně vybíráte peníze.
Patříte mezi více než 3,3 miliony majitelů smluv o investičním životním pojištění? Potom pamatujte, že si musíte u tohoto finančního produktu do 31. března 2015 zvolit jeden ze dvou nových daňových režimů:

  • daňovou smlouvu, u které budete nadále uplatňovat daňový odpočet,
  • nedaňovou smlouvu zajišťující i v dalších letech přístup k naspořeným penězům.

Další možností je ponechat si původní smlouvu, ze které lze průběžně vybírat finance, a k tomu uzavřít novou pojistku za účelem využívání daňových výhod. O tom, který postup je nejlepší právě pro vás, se poraďte s finančním poradcem nebo příslušným odborníkem pojišťovny.

Rozhodně se nedoporučuje předčasně ukončovat stávající smlouvu, protože je to spojeno s řadou sankcí a ztrátou pojistné ochrany. Stát těmito úpravami zpřísňuje pravidla pro daňové odpočty u životního pojištění. Někteří zaměstnavatelé je totiž zneužívali k částečným výplatám peněz zaměstnancům bez povinných odvodů. Životní pojištění se tak má navrátit ke svému původnímu účelu – krytí rizik výpadků příjmů v rodině a podpoře spoření na stáří.
Platby na životní pojištění až do 12 000 Kč ročně si stále můžete odečítat z daňového základu
Z daňového základu lze odečíst platby na riziko smrti a investiční složku pojištění. Daňový základ si tak jako klient pojišťovny můžete snížit až o 12 000 Kč ročně a získat tak až 1 800 Kč čistého.

Od roku 2015 však platí nové pravidlo: chcete-li využívat daňové úlevy, nemůžete peníze z životní pojistky průběžně vybírat. Přístup k nim získáte nejdříve v 60 letech. Změnu znemožňující mimořádné výběry bez ukončení smlouvy je třeba s pojišťovnou sjednat do 31. března 2015. Instituce většinou obeslaly své klienty s dodatkem ke smlouvě, ale mají různé postupy. Ve svém konkrétním případě si určitě ověřte, zda vaše nereagování znamená souhlas s "daňovou" nebo "nedaňovou" smlouvou.

Na "daňové" smlouvy (bez mimořádných výběrů) mohou přispívat i zaměstnavatelé, kteří z částky do 30 000 Kč za rok nemusí odvádět sociální a zdravotní pojištění, čímž na jednom zaměstnanci ušetří až 10 200 Kč ročně.

Pokud se ale rozhodnete pro "nedaňovou" smlouvu a budete u své životní pojistky uplatňovat průběžné výběry, nemůžete získat daňový odpočet a navíc případný příspěvek od zaměstnavatele zdaníte stejně jako mzdu. A zaměstnavatel z něho odvede sociální a zdravotní pojištění.

Co dělat, když máte daňově zvýhodněnou smlouvu a nutně si z ní potřebujete vybrat peníze?

I když jste prostřednictvím smlouvy o životním pojištění chtěli spořit na důchod, může se stát, že budete své peníze najednou nutně potřebovat. V tom případě máte dvě možnosti:

  • převeďte smlouvu do režimu bez daňového zvýhodnění a poté finance vyberte,
  • předčasně ukončete smlouvu.

Vždy ale budete muset státu vrátit daňové výhody, které jste čerpali od roku 2015, a to 10 let zpětně. Rovněž nezdaněné příspěvky od zaměstnavatele přijaté po tomto datu podléhají v těchto případech dani a vy máte povinnost uvést je ve svém daňovém přiznání. Pouze to, co vám přispěl zaměstnavatel do konce roku 2014, zdaní sama pojišťovna srážkovou daní ve výši 15 %.

Při všech úvahách o soukromém životním pojištění pamatujte na to, že v případě porušení smlouvy máte povinnost vrátit prostředky uspořené na daních vy sami.

Používání cookies - aby web fungoval jak má:

Abyste na webu snadno našli to, co hledáte, potřebujeme váš souhlas se zpracováním souborů cookies. Kliknutím na tlačítko "Souhlasím" všechny cookies jednoduše povolíte.

Cookies jsou malé soubory, které se ukládají ve vašem prohlížeči. Podle nich vás na našem webu poznáme a zobrazíme vám web tak, aby všechno fungovalo správně a podle vašich preferencí. Přehled cookies a podmínky jejich užívání si můžete přečíst zde.

Nastavení